É possível impulsionar o crescimento de uma empresa utilizando somente o dinheiro proveniente de suas operações? Por que buscar um investidor se o próprio caixa pode ser utilizado para expandir o negócio? Embora seja possível crescer sem investimentos externos, é fundamental destacar que antes de utilizar os recursos da empresa, o empresário precisa ter consciência do que está fazendo. Para que seja possível tomar decisão baseada em dados de forma a minimizar os riscos de comprometer a saúde financeira da empresa, iremos abordar sobre a importância dos índices de solvência da empresa.

Óculos ajustando o foco e possibilitando a leitura das informações

Mas afinal, o que são esses índices de solvência? Basicamente, eles representam a capacidade da empresa em lidar com situações adversas e imprevistos. Como empresários, tendemos a nos preparar para cenários otimistas, como a abertura de novas filiais e expansão dos negócios, mantendo nossos indicadores de vendas e faturamento em alta. No entanto, há eventos externos que podem afetar negativamente nossos negócios, como crises econômicas ou diminuição do consumo. Será que você como empresário está preparado para lidar com o pior?

Os índices de solvência servem para responder a pergunta: como a minha empresa está preparada para quitar suas obrigações, mesmo em cenários de redução de vendas ou nenhuma venda?

É importante que esses índices estejam bem definidos e estabelecidos, para que possamos tomar decisões informadas e minimizar os riscos de comprometer a saúde financeira da empresa.

Vamos agora à prática e mostrar como isso se aplica ao empresário que busca expandir seu negócio. Um dos principais índices de solvência ou liquidez que o empresário deve observar é o índice de liquidez imediata. Esse índice leva em consideração o dinheiro que a empresa possui em caixa, na conta bancária ou em investimentos que possuem liquidez imediata, como CDBs que podem ser resgatados no mesmo dia da solicitação. Ele divide esse valor pelo passivo circulante da empresa, que são as obrigações a serem pagas no curto prazo, como folha de pagamento, aluguel, contas de água e energia, entre outros. Esse período de avaliação é considerado o exercício. Quanto maior o índice, melhor. Isso significa que a empresa tem mais dinheiro e mais capacidade de quitar suas dívidas. O cenário ideal é que esse índice esteja acima de um, ou seja, mesmo sem novas entradas de dinheiro nas contas bancárias ou no caixa da empresa, ela consiga pagar todas as suas obrigações de curto prazo.

Índice de liquidez imediata alto: empresa com caixa e capacidade de quitar suas dívidas

Vamos aprofundar o que acontece quando o empresário usa o próprio capital da empresa para expandir o negócio. Ao utilizar o dinheiro para, por exemplo, reformar ou abrir uma nova loja, o empresário reduz o valor disponível no caixa e equivalentes. Além disso, ao contratar mais pessoas ou assumir novos contratos de aluguel, ele também aumenta o passivo circulante, ou seja, as obrigações de curto prazo da empresa. Essa ação prejudica o índice de solvência em duas frentes, já que reduz o caixa e aumenta o passivo. Isso significa que a empresa fica mais exposta e menos preparada para lidar com situações de recessão, redução de margens ou qualquer outro cenário que não seja tão otimista quanto o projetado pelos empresários.

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Diminuição da liquidez imediata : maior risco diante de situações de crise e recessão

É de extrema importância que o empresário esteja sempre atento ao índice de solvência imediata, pois se ele estiver muito elevado, pode utilizar o dinheiro do caixa para expandir a empresa. No entanto, é comum o valor do caixa não ser suficientemente alto para possibilitar o crescimento da empresa e ainda manter a saúde financeira dela. É por isso que sugerimos a presença de um sócio investidor para auxiliar na expansão, pois mesmo aumentando os passivos, contratando mais pessoas e fazendo um novo aluguel, o dinheiro do sócio entra como investimento e ajuda a manter estável o índice de solvência e liquidez imediata da empresa.

Em conclusão, o conhecimento e monitoramento dos índices de solvência são essenciais para manter a saúde financeira de uma empresa. Tomar decisões inteligentes utilizando dados é o que vai possibilitar o crescimento sustentável do negócio.

Para complementar essa leitura, fica como sugestão os seguintes artigos:

👉 Crescendo sua empresa: As melhores áreas para investir os recursos vindo de uma rodada de investimento

👉 Como Calcular o Investimento Necessário para o Crescimento Empresarial

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